В настоящее время во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит . Он представлен, прежде всего, в форме банковского кредита . Это движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Оно выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические , так и физические лица.
Юридические лица других государств - нерезиденты Республики Беларусь руководствуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица Республики Беларусь, если иное не предусмотрено законодательством. Существуют прямые и косвенные банковские кредиты. Прямые (банк-заемщик) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника.
Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных ресурсов создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя.
Банковский кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.
Днем предоставления кредита считается день, в который сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя, либо перечислена банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя, либо выдана кредитополучателю наличными денежными средствами.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме . Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.
Существенными условиями кредитного договора являются условия:
- о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии - о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);
- о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
- о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты , а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
- о целях , на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);
- о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
- об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;
Иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Проведение в банке кредитных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями осуществляется по следующим направлениям:
Кредитование на цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) и внеоборотных (долгосрочных) активов;
Предоставление инвестиционных кредитов;
Выдача банковских гарантий и поручительств;
Выделяют долгосрочный кредит - инвестиционный кредит на инвестиционные цели, кредит свыше 1 года, на финансирование основных активов и краткосрочный кредит - на формирование оборотных средств, кредит до 1 года на финансирование оборотных активов.
Микрокредит - кредит небольшой по сумме и для небольших субъектов хозяйствования. До 7500 базовых величин (35000 * 7500 = 262000000 руб. или 82 000 долл. США).
Овердрафт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.
Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются.
При консорциальном кредитовании банки-участники объединяют свои денежные ресурсы через банк-агент. Кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем.
Синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками-участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого банками-участниками с кредитополучателем.
Порядок выдачи кредита юридическим лицам:
1 - подача потенциальным кредитополучателем заявления на получение кредита и полного пакета документов;
2 - предоставление копий учредительных документов, бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, приложения к бухгалтерскому балансу; бизнес-план;
3 - определение правоспособности и оценка кредитоспособности заемщика банком;
4 - оценка способа обеспечения кредита банком;
5 - принятие решения о кредитовании заемщика (да, нет) банком;
6 - определение условий кредитования (общие, специфические) банком;
7 - заключение кредитного договора между банком и кредитополучателем;
8 - выдача кредита (перечисление средств на текущий счет заемщика или открытие счета).
Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя.
Формируется кредитное досье , в которое включаются пакет документов, подающихся перед выдачей кредита и кредитный договор.
Оценка кредитоспособности кредитополучателя - юридического лица включает два основных этапа: финансовый анализ (проводится на основе системы финансовых показателей) и качественный (нефинансовый) анализ.
Кредиты служат главным источником дохода банка, но и главной причиной риска. От структуры и качества кредитного портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтому все банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, осуществляют кредитный мониторинг — наблюдение за погашением кредитов, разработка и принятие мер, обеспечивающих решение этой задачи.
Несмотря на то, что сегодня в банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, все они основаны на нескольких главных принципах:
1. Периодическая проверка всех видов кредитов. Каждые 30, 60 или 90 дней проверяются все крупные кредиты и выборочно — более мелкие.
2. Тщательная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобы обеспечить проверку всех важнейших условий по каждому кредиту, в том числе:
Соответствие фактических платежей по кредиту рассчитанным данным;
Качество и состояние обеспечения по кредиту;
Полнота соответствующей документации, возможность получить в свое распоряжение обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимости судебные действия в отношении заемщика;
Оценка изменений финансового положения и прогнозы относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите;
Оценка соответствия выданной ссуды кредитной политике банка и стандартам, разработанным контролерами со стороны регулирующих органов в отношении его кредитного портфеля.
3. Наиболее частая проверка проблемных ссуд, увеличение частоты проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.
4. Более частые проверки кредитов в условиях экономического спада или появления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложил значительную часть своих ресурсов (например, существенное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства, появление новых конкурентов или изменение технологий, требующие использования новых методов производства и реализации продукции).
Кредитные бюро - это специализированные организации, которые создаются для того, чтобы накапливать информацию о кредитополучателях и выданных им кредитах. В кредитном бюро отражается информация как о кредитах, которые уже погашены, так и о тех, которые клиент выплачивает в текущий момент.
Банковский кредит физическим лицам - это кредит, выдаваемый банком физическому лицу.
Классификация видов кредита физическим лицам:
1) по цели: целевые и нецелевые;
2) по видам обеспечения: обеспеченный (поручительство, залог); по неустойке с повышенной процентной ставкой;
3) по способу выдачи: единовременный; возобновляемая кредитная линия (можно взять в кредит повторно сумму, которую внес в счет погашения кредита); невозобновляемая кредитная линия;
4) по способу получения: наличный на текущий счет; на карт-счет - отдельная новая карточка, не зарплатная; овердрафт (зарплатная карточка, кредит в пределах суммы заработной платы, погашается из суммы последующей заработной платы);
5) по форме кредита: ипотечный (на приобретение недвижимости) только под залог; потребительский; на приобретение автомобиля.
Типичные требования банков при кредитовании физических лиц:
Взять кредит в банке может любой правоспособный и дееспособный гражданин Республики Беларусь (физическое лицо). Возраст от 18 до 55-60.
Стаж на последнем месте работы от 3-6 месяцев. Некоторые банки при кредитовании населения ставят условие, чтобы общий трудовой стаж клиента был не менее определенного срока.
Если кредит выдается под поручительство, в качестве поручителей могут выступать лица, к которым применимы те же критерии, что и к заемщику.
Максимальная сумма кредита зависит от суммы Вашего месячного дохода.
Помимо стандартных требований кредитования населения, у каждого банка могут оказаться свои.
Типичный набор документов:
Ксерокопия паспорта и иного документа, подтверждающего личность заемщика;
Анкета заемщика (заполняется, как правило, на месте).
Если предусмотрено условиями, то дополнительно предоставляется:
Справка о доходах с места работы (в установленной банком форме),
Копия трудовой книжки и военного билета,
Анкета, ксерокопии паспорта и иного документа, подтверждающего личность поручителя.
Облегчить общение с банком можно посредством отправки заявок на кредиты через интернет .
Кредитный договор составляется и подписывается после одобрения заявки банком, непосредственно перед тем, как получить кредит.
Кредит – передача во временное пользование каких-либо ценностей (в любой их форме) от одного собственника к другому на условиях возврата, срочности и платности. Современные отношения в сфере кредитования выражены в разных формах и видах такого финансового продукта. В зависимости от этого отличаются и правила его предоставления.
Принципы кредитования.Общие условия предоставления кредита
Условия предоставления любого кредита основываются на принципах его:
- возвратности;
- срочности;
- платности.
Под возвратностью понимается необходимость обязательной реверсии полученной заемщиком материальной ценности в адрес кредитора. Срочность является естественной формой обеспечения возврата. Она предполагает, что полученные в заем средства подлежат не просто возвращению, а должны быть погашены в строго определенный срок.
Последним условием ссуды является платность кредита. Этот принцип определяет обязательное вознаграждение кредитора за пользование его материальной ценностью. Выражается в виде либо единовременной платы, либо оплаты частями в течении всего срока действия соглашения.
Отношения между субъектами кредитования документально отображаются в виде заключенного договора кредита. Неотъемлемыми частями этого документа являются общие и индивидуальные его условия.
Общие условия кредитного соглашения устанавливаются кредитором самостоятельно, в одностороннем порядке. Разрабатываются они в соответствии с требованиями норм действующего законодательства. К ним применимы правила договора присоединения (ст. 428 ГК РФ). То есть считается, что согласие заемщика с такими условиями подтверждается заключением основного договора кредитования. При этом подпись со стороны кредитополучателя не требуется.
Общие условия, разрабатываемые различными финансово-кредитными организациями/банками, существенных различий между собой не имеют. Как правило, они включают следующие основные позиции (разделы):
Общими параметрами, определяющими условия предоставления кредитного продукта, являются установленные кредитором:
- целенаправленность продукта;
- требования к потребителю;
- минимальная/максимальная сумма и валюта кредита;
- срок займа;
- форма предоставления кредитных средств (наличная/безналичная);
- проценты за пользование;
- обеспечение исполнения обязательств потребителя (страхование, поручительство, залог).
Общие условия могут включать дополнительные приложения. Они касаются конкретного вида кредитного продукта или программы, реализуемых учреждением – кредитором.
Внесение изменений и дополнений в действующий документ принимается кредитором также самостоятельно (без согласования со второй стороной). До сведения заемщиков такие решения доводятся путем их публичного размещения.
Разработанные и утвержденные общие условия в обязательном порядке должны быть доступны в офисе организации, осуществляющей кредитование. Кроме этого, при наличии у кредитора своего интернет-ресурса, этот документ подлежит опубликованию на сайте компании. При желании потребителя документ может быть предоставлен ему на бумажном носителе.
Приняв положительное решение о кредитовании, кредитор передает на ознакомление потребителю документ с индивидуальными параметрами продукта. В отличие от общих условий, этот документ содержит позиции, устанавливаемые письменным соглашением между потребителем (заемщиком) и учреждением – кредитором.
Свое согласие в получении займа на таких условиях потребитель выражает путем его подписания. С этого момента основной договор кредитования считается заключенным.
Индивидуальными условиями, как документом, уже конкретно устанавливаются и прописываются:
- форма и вид продукта;
- сумма средств займа (лимит, валюта);
- срок действия договора (возвращения займа);
- проценты за пользование;
- порядок погашения (размер, периодичность, сроки, способы и т.п);
- размер пени/неустойки/штрафа;
- дополнительные платные услуги кредитора (перечень, цена, порядок оказания);
- способы обмена информацией между сторонами;
- иные обязательные условия, которые определяются в зависимости от вида конкретного кредитного продукта.
Основные виды и формы кредита. Условия предоставления потребительского кредита
УСЛОВИЯ/
ПРОДУКТ |
«ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ » | «С ГОС.ПОДДЕРЖКОЙ » |
Требования к потребителю |
|
|
Сумма, валюта и форма |
|
|
Срок | не более 11 лет | срок обучения, увеличенный на 10 лет, отведенных для погашения |
Процентная ставка | 12% | 7,06% *
(при ставке рефинансирования ЦБ РФ 8,25%) * при изменении ставки рефинансирования рассчитывается, исходя из ¼ ставки рефинансирования + пять пунктов |
Обеспечение |
|
не требуется |
Особые условия |
|
потребителям до 18 лет продукт предоставляется только с:
Лицам, находящимся под попечительством, продукт не предоставляется (ст.19 ФЗ «Об опеке и попечительстве») |
Конкретные условия предоставления устанавливаются для каждого потребителя индивидуально, в зависимости от его потребностей и показателей платежеспособности.
Также для примера можно рассмотреть и условия предоставления продуктов, предлагаемых такими учреждениями как РоссинтерБанк , Россельхозбанк , Рускобанк .
Ипотечный кредит: условия предоставления
Ипотечный кредит – предоставление заемных средств потребителю под залог (ипотека) недвижимого имущества. Как правило, выдается в значительных размерах и на длительный срок.
Этот вид кредитования может применяться финансовыми учреждениями как для приобретения заемщиком самого имущества (выступающего впоследствии залогом), так и по иным видам кредитных продуктов (в качестве обеспечения).
В большинстве случаев целью ипотечного кредитования потребителей является приобретение жилого имущества (строящегося, на первичном или вторичном рынке).
Основные параметры условий предоставления ипотеки:
- валюта, сумма и срок займа;
- размер первоначального взноса;
- вид и размер процентной ставки (фиксированная/переменная);
- дополнительные комиссии и платежи;
- страхование имущества/потребителя (обязательное или добровольное);
- требования к потребителю и необходимым документам;
- размер и вид платежей (дифференцированный/аннуитетный) и т.п.
Сравнить базовые условия предоставления ипотечных кредитов можно на примере продуктов, предложенных лидирующими учреждениями страны. В таблице представлены актуальные предложения* по трем основным направлениям ипотечного кредитования.
УСЛОВИЯ/
УЧРЕЖДЕНИЕ |
|||
Цель продукта | приобретение жилого имущества (первичный рынок) |
приобретение жилого имущества (вторичный рынок) |
|
Требования к потребителю |
|
|
|
Валюта | рубли РФ | рубли РФ | рубли РФ |
Ставки процентов | 15,00%-15,50% | 15,95% (при применении комплексного страхования) |
17,50%-19,50% |
Сумма | от 45 тыс. р.
до 15 млн р. |
от 1,5 млн р.
до 15 млн р. |
от 300 тыс. р.
до 30 млн р. |
Срок | до 30 лет | до 30 лет | до 15 лет |
Форма предоставления | единовременная/частичная | единовременная, на счет |
|
Первоначальный взнос/ залоговый дисконт | от 20% стоимости приобретаемого имущества | мин. залоговый дисконт 30% |
|
Обеспечение |
|
|
|
Страхование | обязательное страхование рисков потери/повреждения залога на весь срок (за исключением земельного участка) | обязательное страхование рисков потери/повреждения залога на весь срок | обязательное страхование рисков:
|
Порядок оплаты | ежемесячными аннуитетными платежами | аннуитетными/ дифференцированными платежами | |
Ответственность потребителя | неустойка 20% годовых | неустойка 0,1% в день | неустойка 0,05% в день |
Рассмотрение заявки на получение средств | 2- 5 дней |
1- 4 дней |
1-10 дней |
* по состоянию на конец мая 2015 года.
Кредиты ипотечной группы могут предоставляться учреждениями в своих отделениях (филиалах) по месту:
- регистрации потребителя (или одного из созаемщиков);
- фактического нахождения залогового имущества;
- аккредитации работодателя потребителя (или созаемщика).
Коммерческий кредит – небанковский заем, предоставляемый на условии авансового платежа, предоплаты, рассрочки либо отсрочки платежа за товары (услуги/работы). Данная форма широко применяется во взаимоотношениях как между субъектами хозяйствования (юр.лица, ИП), так и физ.лицами.
По своей сути представляет собой оговоренное условие проведения взаиморасчетов между сторонами хозяйственно-правовых отношений. Из этого можно сделать вывод, что его применение осуществимо только в рамках исполнения основного соглашения (договора купли-продажи, услуг, поставки, работ и т.п.).
На законодательном уровне конкретизации относительно условий в его предоставлении нет. К ним применимы нормы и правила, действующие в отношении займа и кредита. Стороны взаимоотношений могут самостоятельно согласовывать и ставить условия в отношении:
- Формы (аванс, предоплата, отсрочка, рассрочка).
- Суммы и срока.
- Размера платы (процентов) и т.п.
Как правило, на практике условия предоставления коммерческого кредитования прописываются в основном соглашении. Однако они могут быть сформулированы и оформлены отдельным документом (дополнительным соглашением). В таком случае к нему применимы такие же требования по форме, как и к основному документу.
Соответственно, если к основному договору выдвигаются требования о его письменной форме либо гос.регистрации, то аналогичные требования следует применять и к соглашению о кредитовании.
Эта форма кредитования позволяет потребителям брать в заем конкретные вещи. Объектом могут быть только материальные продукты (сырье, материалы, прочие товары), предоставляемые в возмездное срочное пользование потребителю.
По истечении срока, устанавливаемого соглашением, такие вещи (идентичного качества и рода) подлежат возврату кредитору с оплатой процентов за пользование ними.
Взаимоотношения субъектов хозяйствования основаны на письменных соглашениях – договорах товарного кредита. Документ устанавливает и определяет условия его предоставления. Существенными из них являются:
- Конкретизация вещи, передаваемой в кредит (количество, ассортимент, комплектность, качество и т.п.).
- Размер (ставка) и порядок проведения оплат за использование.
- Условия возвращения вещи или компенсации, выраженной в денежной форме, за ее использование.
Установление срока возврата не является обязательным и существенным условием. Согласно нормам действующего законодательства, в случае его отсутствия кредит подлежит возврату по истечении месяца после предъявления к заемщику требования кредитора.
Если иное не предусмотрено в самом соглашении, отношения, возникающие в связи с использованием товарного кредита, являются возмездными. Размер процентов (платы) за пользование товаром и порядок осуществления выплат определяются самостоятельно сторонами соглашения. В случае, если же это условие не оговорено, то размер процента определяется как равный ставке рефинансирования ЦБ РФ.
Бюджетный кредит – целевой возмездный заем за счет бюджета. Является одной из форм финансирования его расходов. Заемщиками могут выступать как государственные и муниципальные организации, так и юридические лица (не относящиеся к указанным категориям). Основное требование к получателям – отсутствие задолженностей по обязательным платежам перед соответствующим бюджетом.
Действующим законодательством для муниципальных и гос.предприятий предусмотрена возможность получения беспроцентного кредита. Иным организациям заем может предоставляться только на условиях оплаты процентов за его использование. Их ставка определяется в соответствующем соглашении, и в размере, не менее 1/10 ставки рефинансирования ЦБ (действующей в течение срока пользования займом).
Предприятие может получить заем, если соблюдены следующие условия:
- юр.лицо не находится в процессе своей реорганизации, ликвидации или банкротства;
- фирма зарегистрирована надлежащим образом и функционирует на территории муниципалитета (бюджетом которого осуществляется кредитование);
- отсутствуют задолженности по ранее полученным бюджетным деньгам, обязательным платежам всех уровней и внебюджетным гос.фондам.
Кроме этого, обязательным условием предоставления юр.лицу кредита является подтверждение его финансовой стабильности. С этой целью органом фин.контроля проводится предварительная финансовая проверка состояния организации.
Частным компаниям заем выдается только при условии предоставления ими ликвидного обеспечения. Способами его могут быть:
- Банковская гарантия.
- Поручительство.
- Имущественный залог (в том числе в виде ценных бумаг, акций, паев и т.п.), покрывающий 100% предоставленного кредита.
- При выборе кредитного продукта и его программы обязательно изучите общие условия кредитования, утвержденные финансовым учреждением.
- Знайте, что банковское учреждение обязано провести полное консультирование заемщика по условиям предоставления кредита. При желании потребителя, кредитор также должен бесплатно предоставить для ознакомления всю документацию (общие и индивидуальные условия) по конкретному продукту.
- Перед подписанием договора кредитования внимательно изучите все его условия. Если некоторые позиции непонятны, следует попросить сотрудника банка-кредитора разъяснить их.
- Кредитор обязан предоставить потребителю на ознакомление договор кредитования (индивидуальные условия). Знайте, что срок на ознакомления с его условиями не может быть менее 5 дней.
- - передача прибывшего груза адресату, указанному в накладной. До В. г. производится окончательный расчет с получателем за перевозку. Взысканная сумма указывается в накладной и дорожной ведомости...
Технический железнодорожный словарь
- - правила, в соответствии с которыми российские коммерческие банки, с учетом требований действующего законодательства и указаний ЦБ РФ, разрабатывают собственные правила предоставления ссуд и составляют перечень...
Большой экономический словарь
- - отражение движения бюджетных средств, выданных из вышестоящих бюджетов нижестоящим, с целью контроля за своевременным их погашением...
Большой бухгалтерский словарь
- - операция предоставления держателю карточки наличных денежных средств в банкоматах или в пунктах выдачи наличных.По-английски: Cash advanceСм. также: Пункты выдачи наличных  ...
Финансовый словарь
- - метод поддержания ликвидности банка путем размещения активов в краткосрочные ссуды, своевременно погашаемые при нормальном состоянии деловой конъюнктуры.См. также: Ликвидность коммерческого банка ...
Финансовый словарь
- - возврат заемщиком средств, полученных во временное пользование от банков или других кредиторов...
Большой экономический словарь
- - один из способов банковского контроля за соблюдением условий и принципов кредитования, в результате которого выявляются соответствие между задолженностью по ссуде и стоимостью материальных ценностей и затрат на...
Большой экономический словарь
- - возврат заемщиком средств, полученных во временное пользование от банков или других кредиторов. На практике применяются различные способы П.с.: 1) по мере фактического завершения кругооборота фондов...
Большой бухгалтерский словарь
- - предоставление виновного в полное распоряжение того лица, кому он выдается и относительно которого он совершил какое-либо преступление. То лицо, кому кто-либо выдан головою, могло выданного лишить жизни, обратить...
Энциклопедический словарь Брокгауза и Евфрона
- - ВЫ́ДАЧА, -и, жен. 1. см. выдать. 2. Выданные деньги, товар...
Толковый словарь Ожегова
- - ВЫ́ДАЧА, выдачи, жен. 1. Действие по гл. выдать во всех знач. кроме 4. Выдача товаров. Выдача преступников. 2. Выданная сумма денег, выданный товар. Сегодняшняя выдача не превышает обычного размера...
Толковый словарь Ушакова
- - вы́дача I ж. 1. процесс действия по гл. выдавать I 1., 2., 3., выдать I 2. Результат такого действия; то, что выдано. 3. Место, где что-либо выдаётся. II ж. 1. процесс действия по гл. выдавать II 1., 2., выдать I 2...
Толковый словарь Ефремовой
- - в"...
Русский орфографический словарь
- - С выдачи. Прикам. Скупо, экономно. МФС, 12...
Большой словарь русских поговорок
- - ...
Формы слова
- - быть на выдаче....
Словарь синонимов
"Выдача Ссуд" в книгах
118. Виды ссуд
Из книги Финансы и кредит автора Шевчук Денис Александрович118. Виды ссуд КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ.Учет кредитных операций коммерческих банков с клиентурой осуществляется на базе классификации кредитов. В основу классификации могут быть положены различные критерии (по экономическому назначению
ПРОЦЕСС ОФОРМЛЕНИЯ ИПОТЕЧНЫХ ССУД
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов ЮрийПРОЦЕСС ОФОРМЛЕНИЯ ИПОТЕЧНЫХ ССУД Перед тем как пройти трассу слалома горнолыжник изучает её и многократно пропускает в своем сознании свои действия, представляя все повороты, трамплины и крутые участки. Клиент, открывая дверь ипотечного банка, порой не знает ни
2. Процентое соотношение всех ссуд и стоимости квартиры
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов Юрий2. Процентое соотношение всех ссуд и стоимости квартиры При наличии закаута общее количество всех получаемых вами ипотечных ссуд не может превышать 95% от стоимости квартиры, записанной в договоре. Без закаута вы можете взять из банка только 80 - 90% от стоимости. Сегодня это
3. Процентное соотношение банковских ссуд (машлимот) и стоимости квартиры при наличии закаута
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов Юрий3. Процентное соотношение банковских ссуд (машлимот) и стоимости квартиры при наличии закаута Если от общей суммы вы отнимите льготную часть, то останется ссуда, которую выдаёт сам банк. Нормальным считается, если доля банковских ссуд не превышает 50-60% от стоимости, при
b. Заморозка ссуд - акпаат машканта
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов Юрийb. Заморозка ссуд - акпаат машканта С помощью заморозки ссуд тоже можно разорвать цепочку и разрешить противоречия. Снова вернёмся к рис. №2. Если В замораживает ссуды, то передаёт своему покупателю банковскую гарантию. Его ссуды переходят на закрытый счёт, куда банк А
M. Перевод ссуд (грират машканта)
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов ЮрийM. Перевод ссуд (грират машканта) Продавая одну квартиру и покупая другую, вы должны произвести перевод ссуд (грират машканта). Процедура перевода мало чем отличается от получения ссуд. Даже если вы не берёте ничего дополнительно для финансирования новой квартиры,
2. Ограничения в пропорциональном соотношении ссуд и стоимости квартиры
Из книги Машканта.ру автора Боголюбов Юрий2. Ограничения в пропорциональном соотношении ссуд и стоимости квартиры При переводе ссуд, в составе которых есть закаут, министерство строительства предъявляет более жёсткие требования, нежели при первой покупке. О максимальном 95%-ом финансировании второй квартиры
43. Классификация банковских ссуд
Из книги Финансы организаций. Шпаргалки автора Зарицкий Александр Евгеньевич43. Классификация банковских ссуд 1. По группам заемщиков: кредиты могут предоставляться: предприятиям (фирмам), населению, государственным органам власти, кредитно-финансовым организациям.2. По назначению (направлению): потребительские, промышленные, торговые,
74. Классификация банковских ссуд
Из книги Деньги, кредит, банки. Шпаргалки автора Образцова Людмила Николаевна74. Классификация банковских ссуд 1. По группам заемщиков – кредиты могут предоставляться предприятиям (фирмам), населению, государственным органам власти, кредитно-финансовым организациям.2. По назначению (направлению) : потребительские, промышленные, торговые,
Тема 19. Классификация банковских ссуд
автора Шевчук Денис АлександровичТема 19. Классификация банковских ссуд Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Ссуды можно классифицировать по ряду признаков: По
Тема 51. Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков
Из книги Банковское дело: шпаргалка автора Шевчук Денис АлександровичТема 51. Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков Банковское законотворчество предусматривает, что выдача кредита банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения являются: залог,
12 Выдача
Из книги «Русская освободительная армия» против Сталина автора Хоффманн Йоахим12 Выдача В то время как около 20 тысяч человек из северной группы РОА (главнокомандующий и 1-я дивизия) в большинстве своем уже находились в советских руках, части, насчитывавшие 25 тысяч человек южной группы (армейский штаб, офицерский резерв, офицерская школа, 2-я дивизия,
2.5.13. Учет ссуд банка, заемных и целевых средств
Из книги Все о малом предпринимательстве. Полное практическое руководство автора Касьянов Антон Васильевич2.5.13. Учет ссуд банка, заемных и целевых средств Учет ссуд банка, заемных и целевых средств, отражаемых в соответствии с Планом счетов на счетах 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» и 86 «Целевое финансирование»
12. Выдача
Из книги Власов против Сталина. Трагедия Русской освободительной армии, 1944–1945 автора Хоффманн Йоахим12. Выдача В то время как около 20 тысяч человек из северной группы РОА (главнокомандующий и 1-я дивизия) в большинстве своем уже находились в советских руках, части, насчитывавшие 25 тысяч человек южной группы (армейский штаб, офицерский резерв, офицерская школа, 2-я дивизия,
№ 58. О дозволении братству беспроцентных ссуд (гемилот-хасодим) построить комнату для себя на синагогальном дворе
Из книги Книга Кагала автора Брафман Яков Александрович№ 58. О дозволении братству беспроцентных ссуд (гемилот-хасодим) построить комнату для себя на синагогальном дворе Четверг, 16 сивана, 5558 (1798) года.Предводителями города постановлено: дать здешнему братству гемилот-хасодим право на постройку для себя комнаты на
Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Он реализуется через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.
Кредитование предприятий осуществляется по ссудным счетам, которые открываются на основании распоряжения руководителя банка. В распоряжении указывается № ссудного счета, вид счета. В зависимости от кредитоспособности заемщика открываются следующие виды ссудных счетов:
Расчетно-ссудный (контокоррентный) счет;
Специальный ссудный счет;
Отдельный ссудный счет;
Простой ссудный счет;.
Контокоррентный счет - единый активно-пассивный счет, сочетающий черты ссудного и расчетного (текущего) счетов. Как правило, расчетный счет предприятия как самостоятельный лицевой счет закрывается. По этому счету проводятся все операции с клиентом. Кредит выдается по мере потребности клиента, если поступления на счет (кредитовый остаток) не обеспечивают необходимые платежи. При выдаче кредита на счете образуется дебетовое сальдо (остаток), что означает возникновение задолженности банку. Контокоррент используется в практике, как правило, для надежных первоклассных клиентов, когда поступление выручки гарантируется систематическим сбытом продукции, что исключает возникновение длительных просроченных долгов. Кредитование по контокоррентному счету является составной частью системы "овердрафт". Такой кредит позволяет производить денежные операции не только в пределах свободного остатка средств, но и за счет кредита банка.
В договоре о предоставлении контокоррентного кредита фиксируются: размер максимальной задолженности банку (лимит кредитования); срок, на который предоставляется (открывается) кредит; предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на корреспондентском счете; ставка процента за пользование средствами, другие условия. Клиент может использовать кредит на сумму, оговоренную в договоре, использовать кредит частично, либо не использовать его, так как требования к счету будут покрываться за счет собственных средств владельца счета.
Клиентам 2 класса открываются специальный или отдельный ссудные счета. Специальный ссудный счет используется при возникновении постоянной потребности в кредите и открывается на весь период кредитования. Выдача кредита по этим счетам производится путем оплаты поступающих расчетных документов за товары и услуги, на заработную плату, т.е. банк непосредственно участвует в организации платежного оборота и авансирует его. Клиенту в банке может быть открыт только один спецссудный счет, по которому выдаются ссуды под несколько объектов, кроме фактического разрыва в платежном обороте. Таким образом, предприятие имеет постоянно действующий специальный ссудный счет, по которому происходит систематическое предоставление денежных средств и погашение задолженности посредством зачисления выручки от реализации товаров на специальный ссудный счет.
Отдельный ссудный счет применяется только в том случае, когда у предприятия нет денег на расчетном счете. При этом на погашение кредита у предприятия идут те средства, которые остались после всех выплат.
Клиентам 3 класса банк может открыть только простой ссудный счет . Простые ссудные счета используются при возникновении разовой потребности в заемных средствах в связи с накоплением различных видов товарно-материальных ценностей, осуществлением тех или иных производственных затрат, отвлечением средств в расчеты, потребностями в текущих платежах и др. По этим счетам предоставляются ссуды для покрытия произведенных затрат только под реальное накопление оборотных средств. У клиента может быть столько простых ссудных счетов, сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный счет требует большего технического оформления, вместе с тем на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита.
После открытия ссудного счета бухгалтер банка направляет извещение об этой операции в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция направляет в банк подтверждение о получении извещения в банк. До получения извещения из налоговой инспекции банк операции по кредитованию не производит.
Для проведения операции по выдаче кредита заемщик предъявляет банку платежные документы (платежное поручение, заявление на аккредитив, лимит чеков).
Кредитный работник проверяет документы, визирует их и передает в бухгалтерию под расписку на последнем экземпляре. Если кредит выдается на заработную плату, то визируется денежный чек.
За счет кредита могут производиться следующие расходы:
На заработную плату;
Отчисления в социальные фонды;
Оплата счетов поставщиков за товарно-материальные ценности;
Другие расходы, включаемые в себестоимость продукции.
Расходы, осуществляемые за счет прибыли банком не кредитуются.
Ссуды выдаются в сроки и в сумме, которые предусматриваются в кредитном договоре. Если ссуда берется всей суммой, то оформляется срочное обязательство, где указывается дата погашения кредита.
При наступлении срока платежа банк снимает средства с расчетного счета и направляет на погашение задолженности. Если при наступлении срока средств на расчетном счете нет, то непогашенная задолженность выносится на счет просроченных ссуд, где будут начислены проценты за просрочку. Если ссуда берется частями, то срочное обязательство не оформляется.
В некоторых случаях банк может предоставить отсрочку в погашении кредита. В этом случае предприятие-заемщик подает ходатайство об отсрочке с предоставлением гарантии. На срочном обязательстве будет сделана отметка о наличии гаранта.
Банк может получить удовлетворение и в случае непогашения кредита путем реализации заложенного имущества.
За пользование кредитом взимается плата в виде процентов. Процентные ставки могут меняться в зависимости от вида кредита, класса заемщика, степени кредитного риска.
7. Вексельный кредит
Ряд российских банков активно практикует кредитование векселями, рассматривая его как эффективный способ привлечения или удержания клиента, что в условиях кризиса ликвидности и обострения конкуренции является приоритетной задачей. Вексельные кредиты делятся на векселепредъявительские и векселедательные . В свою очередь векселепредъявительские делятся на учетные и залоговые .
Учет векселей – это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедержателей. Поскольку векселедержатель получает немедленно платеж по учету векселей, то есть до истечения срока платежа по векселю, то для него фактически это означает получение кредита от банка. Поэтому учет векселей – это один из способов предоставления ссуд. За такую операцию банк взимает процент, который называется учетным процентом или дисконтом. Его величина определяется Центральным Банком РФ.
Учетный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же в момент его учета (покупки). Его величина определяется по формуле:
С = |
В ∙ Т∙ П
С- сумма дисконта;
В – сумма векселя
Т – срок (в днях) до наступления платежа по векселю
П – годовая учетная ставка процента
К учету принимаются векселя, основанные только на товарных и коммерческих сделках. Их продажа сопровождается индоссаментом.
Залоговый кредит (ссуда под залог векселей) отличается от учета векселей тем, что собственность на вексель банку не переуступается, он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды. Ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% от их номинальной стоимости.
Векселедательным кредитом могут пользоваться предприятия, у которых нет собственных средств для приобретения товарно-материальных ценностей и которые не могут оформить обычный денежный кредит. В этом случае банк заключает кредитный договор, по которому заемщик получает пакет собственных векселей банка. После окончания срока кредитного договора заемщик погашает полученный кредит деньгами и проценты по нему. Последний держатель векселей по истечении указанного срока предъявляет их в банк для оплаты.
Предоставление банком ссуд клиентам осуществляется в следующих формах.
Предоставление разовых ссуд. Такая ссуда выдается на покрытие определенной целевой потребности в средствах, и вопрос о ее предоставлении решается каждый раз в индивидуальном порядке. Выдача разовой ссуды производится зачислением денежных средств на расчетный счет заемщика либо, если тот - физическое лицо, выдачей наличных денег.
При открытии кредитной линии ссуды предоставляются в пределах заранее установленного лимита, который используется заемщиком по мере необходимости для оплаты в течение определенного периода предъявляемых к нему платежных документов. Кредитная линия открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. Открытие кредитной линии позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно - денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается обычно сроком на год, но может открываться и на более короткий период. В течение срока клиент может в любой момент получить ссуду без проведения переговоров с банком и какого - либо дополнительного оформления и согласования. По просьбе клиента лимит кредитования может быть пересмотрен. Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае невозобновляемой кредитной линии общая сумма всех полученных ссуд не должна превышать установленного лимита, а после погашения ссуды отношения между банком и клиентом по данному кредитному договору заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности, т.е. при возврате ссуды лимит возобновляется. У клиента появляется право вновь воспользоваться кредитом до окончания срока действия договора. Возобновляемую кредитную линию иногда еще называют «открытая кредитная линия». Кредитная линия может быть также целевой (рамочной), если она открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок.
Кредитование банком расчетного счета клиента («овердрафт»).
Эта форма предоставления ссуд рассмотрена в пункте 5.4.
Другими способами, не противоречащими закону.
3.2. Порядок предоставления ссуд
Предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:
юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на счет физического лица в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка;
предоставление средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.
Для осуществления операций по выдаче и погашению кредита учреждения коммерческих банков открывают заемщикам ссудные счета, формы которых обусловливаются методом кредитования. Классификация ссудных счетов весьма разветвлена и в чем-то следует классификации видов счетов. Метод кредитования обусловливает форму, вид ссудного счёта, используемого для выдачи и погашения кредита в зависимости от потребностей клиента и интересов банка. В каждом конкретном случае клиенту могут быть открыты:
Обычные (простые) ссудные счета;
Специальный ссудный счет;
Контокоррентный (расчетно-ссудный) счет.
Рассмотрим особенности каждого вида ссудного счета.
Обычные (простые) ссудные счета используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заемщиком сроки на основании срочных обязательств- поручений.
Предприятию может быть открыто сразу несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком.
Специальный ссудный счет открывается, как правило, заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота клиента. Специфика выдачи кредитов по этому счету заключается в том, что выдача ссуд каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется банку заемщиком. При открытии специального ссудного счета ссуды выдаются по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит путем оплаты направления выручки непосредственно на специальный ссудный счет, минуя расчетный. Расчетный счет выполняет здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных, главным образом, с распределением прибыли и выплатой зарплаты. Для этого периодически со специального счета на расчетный счет клиента перечисляется содержащаяся в выручке плановая доля нематериальных затрат и прибыли. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счет, по которому выдаются ссуды под многие объекты. Но при этом не исключается возможность открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым прокредитовать у предприятия отдельно какие-то операции.
Путем использования единого расчетно-ссудного (активно-пассивного) счета, называемого в банковской практике контокоррентным, происходит кредитование первоклассных платеже- и кредитоспособных заемщиков. Этот счет является высшей формой доверия банка клиенту. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производительной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия. Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент. Контокоррентный счет не исключает оформления клиентом в банке других видов банковского кредита (в основном средне- и долгосрочных), которые предоставляются с простых ссудных счетов, а зачисляются либо в кредит контокоррентного счета, либо направляются непосредственно на оплату счетов поставщиков. Основанием для открытия контокоррентного счета является заключение договора с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита. Предприятию сразу может быть открыто несколько ссудных счетов, так как ссуды могут выдаваться на разных условиях, на различные сроки и под разные проценты. Такой учет ссуд позволяет банку производить контроль за своевременным их погашением.
Чтобы покрыть возможные потери, связанные с невозвратом заемщиками полученных денежных средств, банки - кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по ссудам, которые в зависимости от степеней риска последних могут достигать 100% от их суммы. Очевидно, что такое отвлечение средств из оборота невыгодно банку и должно приводить к возрастанию процентов по кредитам, особенно рискованным.